Сколько налогов платит россиянин на самом деле
Сколько налогов платит отдельно взятый россиянин. Спойлер – немало
Все мы — налогоплательщики и платим налоги — прямые, косвенные, явные и завуалированные. Давайте посчитаем, какое налоговое бремя падает на одного среднестатистического россиянина.
Зарплатные налоги
Как известно, работники платят только один налог с зарплаты — НДФЛ по ставке 13 %.
Однако если копнуть глубже, вспомнить про актуальную для сегодняшнего времени тему легализации конвертных зарплат, то в сухом остатке получим, что страховые взносы, которые по факту платит работодатель, в некоторой степени являются и завуалированными налогами работника.
Дело в том, что работодатель деньги зарабатывает, а не печатает их. Соответственно, он планирует, какую сумму может потратить на наемных работников. Например, бизнесмен готов отложить на эти нужды ежемесячно по 50 тыс. рублей «на брата». В эту сумму входит оклад сотрудника, НДФЛ и страховые взносы.
Не будь страховых взносов, все 50 тыс. рублей за вычетом НДФЛ достались бы сотруднику. Но взносы есть, их надо платить, а значит и сотруднику на руки достанется меньшая сумма. В общем случае тариф страховых взносов составляет 30,2 % (22 % на ОПС + 5,1 % на ОМС + 2,9 % на ОСС + 0,2 % на НСиПЗ).
Получается, что из 50 тыс. рублей, выделенных работодателем на содержание работника, последний получит на руки только 33,4 тыс. рублей.
50 000/1,302=38 402 = оклад; 38 402*13 %=4 992 = НДФЛ; 38 402-4 992=33 410= «чистая зарплата».
Чтобы получить на руки 33 410 руб., в бюджет надо отдать 16 589 руб. 38 402*30,2% 38 402*13% = 16 589.
То есть налоговая нагрузка на зарплату россиянина составляет примерно 33 %
(11 597 + 4 992)/50000 = 33,2 %.
Имущественные налоги
Однако зарплатные налоги — далеко не единственные для физических лиц. Россияне владеют имуществом, за которое тоже надо платить налоги — транспортный налог, земельный налог, налог на имущество физлиц.
Допустим, гражданин, зарплатные налоги которого мы считали выше, владеет двухкомнатной квартирой, кадастровая стоимость которой (за минусом необлагаемых квадратных метров) составляет 3 млн. рублей, а ставка налога — 0,3 %. Налог на имущество в этом случае составит 9000 руб.
Кроме того, у этого гражданина есть автомобиль Рено Логан с мощностью двигателя 102 л. с., ставка налога — 25 руб. Транспортный налог составит 2550 руб.
Из расчета годового дохода гражданина, который мы приняли в 50 тыс. рублей, налоговая нагрузка в части имущественных налогов составит
(9 000 + 2 550)/50000*12=1,9 %.
Общая нагрузка уже составляет 35,1 %
НДС и акцизы
Чтобы жить, нужно что-то есть и пить. Чтобы ездить на машине, надо заправлять ее бензином. Живя в квартире, надо платить за услуги ЖКХ.
Внутри всех этих неизбежных платежей также сидят налоги. НДС является налогом косвенным, но в конечном итоге он все-таки ложится на плечи конечного потребителя. А наш гипотетический гражданин с виртуальным доходом в 50 тыс., из которых он может положить в кошелек только 33 тыс., и есть тот самый конечный потребитель.
Высчитать точную сумму НДС и акцизов невозможно. Но весьма примерные расчеты мы проведем.
Допустим, он тратит в месяц 6 000 руб. на услуги ЖКХ и 20 тыс. рублей на продукты, одежду и другие цели. Какие-то из этих расходов облагаются НДС по ставке 20 %, какие-то по ставке 10 %, какие-то не облагаются. Предположим, в среднем в этих расходах «сидит» НДС на сумму 3 500 руб. За год этот гражданин уплатит НДС в составе товаров и услуг в сумме 42 тыс. рублей.
Если говорить о бензине, то по заявлению ФАС, в составе цены на него 65 % — это разные налоги. Если наш гражданин заправляет свой Логан на 2 000 руб. в месяц (что весьма скромно), то таким образом он платит налогов в сумме 1 300 руб. ежемесячно, а за год 15 600 руб.
А теперь посчитаем общую нагрузку. Она составляет около 45%.
(взносы 139 164 + НДФЛ 59 904 + налог на имущество 9000 + транспортный налог 2550 + НДС 42 000 + акцизы и т.д. 15 600)/50 000*12 = 44,7 %.
Сколько налогов мы платим НА САМОМ деле
«Конечно, им там в Европе хорошо, отношение человеческое, дороги ровные — у них вон! Налоги чуть ли не 50 % от зарплаты! Могут требовать, что хотят. Деньги-то немаленькие! А мы всего 13 % платим. Так что можно и потерпеть», — как часто вы слышали такие рассуждения? А может, сами себе это говорили, подпрыгивая на машине на очередной яме?
Но подождите, давайте внимательно посчитаем, сколько всего мы платим налогов на примере вполне реального нашего сотрудника, хомяка и финансового консультанта Жоры Капустина.
Итак, Жора Капустин работает у нас не так давно. Работа не пыльная — консультировать по финансовым вопросам, вести эфир и шутки шутить. Нам Жора нравится, поэтому платим мы ему 50 000 рублей. Конечно, Жора достоин большего! Но сделаем скидку на то, что он хомяк.
У Жоры транспортное колесо среднего класса и небольшая двухкомнатная клетка. Еще Жора любит хорошо покушать, немного выпить хорошего вина и одеться в брендовых магазинах среднего звена. Посмотрите, как он модно одет. Загляденье. Ну что, Жора, давай-ка решим, действительно ли кое-кому не хватает денег убрать за тобой, а заодно добавим перцу и снимем с тебя по одной вещи, стоимость которых приравнена к налоговым вычетам.
Налог на доходы физических лиц. Это основной налог. Мы все о нем знаем, он на слуху. В нашей стране он составляет 13 %. Он платится с любого дохода. Будь то работа в организации, преподавательская деятельность, сдача в аренду или продажа недвижимости или транспортного средства, выигрыши в лотерею и так далее. Да-да, Жора, «я пару раз зашел просто эфирчик провести» — тоже облагается.
Так что для того, чтобы заплатить тебе 50 000 рублей, компания накидывает сверху 5 600 рублей. Вот тебе и минус твоя модная шляпа. Поехали дальше.
Отчисления в пенсионный фонд, пожалуй, самые большие. Ведь после выхода на пенсию государству придется содержать вас достаточно долго. Или уже недостаточно долго? В общем, обеспечить вам достойную старость. Гарантия хорошей пенсии — это белая зарплата и большой трудовой стаж, ну, или отдельный счет в банке, как это сделал Жора, ведь с его нервной работой совсем не факт, что он протянет до пенсии. Государственные органы настойчиво призывают работников не соглашаться на зарплату в конвертах, а иначе все, что они смогут вам обеспечить, — это целое ничего. Так что 22 % ваш работодатель отправляет все туда же — на благо общества, а Жора прощается с 11 000 рублей и своим новеньким ремнем.
Налог на обязательное медицинское страхование составляет 5,1 %. За нас его платит также работодатель. Полис гарантирует бесплатное лечение, обязательный приезд скорой по любому вашему вопросу, посещение поликлиники, больничный в 2 недели после отдыха в Италии и прочее. Если вам вдруг решили отказать по какому-либо пункту — звоните в страховую, ведь 2 550 с зарплаты Жоры каждый месяц отправляется в государственную копилку, а это как раз классные туфли.
Еще один из главных налогов — налог в Фонд социального страхования. Именно этот фонд берет на себя основную часть нашей хорошей жизни. Материнские выплаты, обеспечение экономической стабильности и благосостояния граждан, развитие социалки, устранение последствий стихийных бедствий и еще много всего. Но при этом из всех налогов — он один из самых маленьких! Всего 2,9 % в копилку к собственному благосостоянию. Жора возмущен. Ведь если кошка скинет его клетку со стола, велика вероятность, что ему самому придется ее поднимать. Тем не менее твои великолепные штаны за 1 440 рублей тоже тебя покидают.
Налог на травматизм
В зависимости от опасности работы налог на травматизм может составлять от 0,2 до 8,5 %. Но так как Жора Капустин может на работе себя травмировать только сильным ударом ладони по лбу в момент обвала фондового рынка — возьмем минимальный. 100 рублей и пиджак отправляется в корзину.
Налог на имущество
Здесь у всех все очень индивидуально. У нас есть статья, в которой мы рассказываем, как узнать свой налог, так что здесь мы цитировать ее не будем. Скажем только, что налог в 0,1 % платится с кадастровой стоимости. Жора приобрел себе прекрасную двухкомнатную клетку в новостройке и платит за нее 5 000 рублей в год. Ну и что, что она в ипотеку? Жора, пришло время галстука.
Транспортный налог
Мы также помним, что у Жоры есть очень неплохое транспортное колесо. Ничего особенного, но кондиционер, стабилизатор и мягкий ход. В общем, среднее такое колесо по средней цене. Для автовладельцев есть специальный калькулятор, где можно рассчитать стоимость своего налога. Для Жоры это 4 000 рублей. И это оставило Жору без рубашки. И вот тут начинаются вопросы. Транспортный налог идет на строительство дорог. Внимание, вопрос. А где дороги?
НДС в магазинах
Налогом на добавленную стоимость облагаются все товары, работы и услуги. Основная ставка 20 %. Есть еще 10 % — на медикаменты, например, и 0 % — но это редкость и нужны определенные документы. Так что ужин в кафе или продукты на рынке — абсолютно все облагается НДС. Есть вариант закупаться в дьюти фри, но это достаточно неудобно. Так что примерно 4 000 рублей в месяц и твои любимые носки покидают нас.
Акцизы
Акциз — это косвенный налог. Благодаря нему государство тоже пополняет свой бюджет. Акциз достигает половины, а иногда и 2/3 стоимости товара. Акцизом облагаются такие товары, как алкоголь, табакосодержащая продукция, бензин, дизельное топливо и многое другое. Жора катает на колесе достаточно часто да еще и любит красненькое, так что посчитаем примерно 2 000 рублей. И нам остается только одно. Отдавай акцизы, Жора.
Вот так незатейливо из Жориного кармана в карман государственный переходят приблизительно 27 523 рубля в месяц: чуть больше половины дохода!
Но происходит это незаметно, потому что на виду у нас только те самые 13 % НДФЛ. Еще 30,2 % за нас вроде как платит работодатель. На самом же деле НДФЛ тоже платит работодатель, ведь не сами же мы относим деньги в налоговую. Но только вычет НДФЛ нам показывают в документах. «Вот, дорогой Жора, получаешь ты официально 55 600 рублей в месяц, но 5 600 идут в налоговую». А ведь на зарплату одного только Жоры в бухгалтерии отложено 70 690 рублей. И только 50 из них отправляются Жоре на карточку.
Из-за этого нам и кажется, что в Европе налоги гораздо выше. Дело в том, что там (почти повсеместно) работодатель отражает в платежках ВСЕ перечисленные в счет работника налоги. В том числе и те, которые у нас «считать не принято». Поэтому мы часто думаем, что там налоги «ого-го», а у нас — копейки. На самом деле цифры вполне сопоставимые.
Но и из оставшейся зарплаты Жора еще не раз пополнит государственную казну. Раз в год заплатит за квартиру, раз в год — за машину. И в каждый поход в магазин 20 % от чека также отправятся в налоговую. Можно считать, что каждый пятый поход в магазин или кафе — подарок налоговой.
Конечно, ваши личные налоговые выплаты могут сильно отличаться от выплат Жоры Капустина. По нашей нехитрой схеме вы можете их посчитать.
Но не расстраиваетесь. В некоторых странах налоги доходят до 90 %. Меньше России налоги платят в США (25-40 %), Южной Корее (26 %), Сингапуре (0-20 %), но у них и другие условия обеспечения населения. Так что трава, конечно, всегда зеленее, где нас нет. Но не бойтесь обращаться в ответственные органы, если вам что-то не по душе. Ведь вы платите за это налоги. А Жора отправляется домой заедать стресс.
Реальные налоги в России, сколько на самом деле мы платим?
Всем привет! В первой новогодней записи я хочу поговорить о наболевшем – о налогах. Если еще точнее я хочу попытаться понять каковы реальные налоги в России. Сразу говорю – точную ставку мы не получим, так как сама налоговая система максимально непрозрачна и запутана, а большинство обывателей считает что налогов они не платят вообще или платят те самые 13% НДФЛ (налог на доходы физических лиц).
Прежде всего, давайте договоримся – налоги бывают прямые, которые мы платим самостоятельно, и косвенные, их мы платим через налоговых агентов, например, покупая товары в магазине. И в случае с Россией, бывают еще обязательные сборы, в пользу левых людей, и обязательные взносы в «добровольные» фонды, которые формально налогами не являются, но платить их мы обязаны…..
В России действительно один из самых низких подоходный налог – те самые 13 процентов, но дело в том, что это только верхушка айсберга, я бы даже сказал макушка….
Для примера рассмотрим 3х разных людей.
Работяга на заводе, получает 25 т.р. в месяц и ездит на патриотичной ладе гранта, курит, пьет.
Мелкий предприниматель (купи-продай) зарабатывает 100 т.р. в месяц которые выводит через выплаты учредителям и ездит на 211 мерине с мотором 235 л.с., не курит, пьет.
Пенсионер дачник с пенсией 15 т.р. Ездит летом в сад на «копейке» 6 месяцев в году, курит самосад, пьет самогон.
Для простоты расчета будем считать, что они живут в одном городе в одинаковых квартирах в Свердловской области.
Налоги при получении дохода:
Сколько налогов платит работяга на заводе, получая зарплату 25 т.р.?
НДФЛ — налог на доходы физических лиц (те самые 13%) = 3250 рублей.
Оплата взносов в медицинские фонды 5,1% = 1275 рублей.
Накопительная часть взносов в Пенсионный фонд 6% = 1500 рублей. (эти деньги лет 5 замораживают фактически это дефолт пенсионного фонда)
Страховая часть взносов в Пенсионный Фонд 16% = 4000 рублей.
Страховые взносы на социальное страхование 2.9% = 725 рублей.
Страхование от профессиональных заболеваний и несчастных случаев = 50 рублей.
Итого:
10800 рублей. 43 процента — почти половина. Да с этого года взносы в пенсионный фонд платятся через налоговую, но не суть. Да и взносы вроде как платит работодатель, но вопрос — а из чьих (кем заработанных) денег он это делает?
Вы можете мне возразить – взносы в пенсионный фонд это же мы копим себе на пенсию, а фонд медицинского страхования — оплачиваем больницы. Но на деле не так, про факты в конце статьи будет (заголовок про медицину и пенсию)….…..
Сколько налогов платит предприниматель с з.п. 100 т.р.?
Для понятности – у него ООО на УСН он единственный учредитель, и схема вывода денег следующая: зарплата – МРОТ, 100 т.р. – выплаты учредителям облагаемые по ставке 13%(раньше было 9).
На зарплату у него отчисления как у работяги выше 43% но с МРОТА (8862 рубля в СО с 01.10.16) они будут 3810 рублей.
Остальные 91 т.р., он получит, по схеме с выводом дивидендов, и заплатит с них 13 процентов или 11830 рублей.
Я пока опущу все расчеты, но очевидно, что с дохода 100 т.р. предприниматель заплатит 15640 или 15,6%. Да возникнут сложности с выплатами так как выплаты учредителям делаются не ежемесячно, его будут дергать в пенсионный фонд со вопросом как он работает за МРОТ и т.п. но это реально и в процентном соотношении с большего дохода он платит меньше денег.
Да я опустил налоги его фирмы и его возможность жить на доналоговые деньги, но это оплачивает его покупатель покупая товары и услуги у этого предпринимателя! Про это поговорим ниже.
Сколько налогов заплатит пенсионер при получении пенсии?
Тут тоже все просто – 0… Хотя я смеялся если бы с пенсии брали налоги….. (бл* они же это могут прочитать, и сделать, простите меня пенсионеры)
Отсюда мы делаем первый вывод – налоги наказывают тех, кто работает руками и реально, что-то производит!
Часть 2 – Налоги при потреблении.
Казалось бы получили доход заплатили налоги и все! Ура! Гражданский долг исполнен! Гуляем свободно!
Да ничего подобного:
НДС его платят все покупая любые товары. Вы можете возразить – я покупаю в мелком магазине у дома и он не платит НДС так как он на упрощенной системе налогообложения! Но друзья – закупают они товар у оптовика, а он платит НДС, соответственно НДС вы платите через 2х посредников.
Я написал, что все трое автомобилисты – автомобили пока ездят на бензине, а в составе топлива есть акцизы, и НДС. Доля налогов в цене топлива порядка 45%. Я не могу знать сколько каждый из них тратит на топливо (хотя, например, я за декабрь оставил на заправке 13400), но в цене литра налогов порядка 50 процентов, чтобы не врать я буду считать 45%.
За машину в зависимости от мощности они заплатят от 0 (льготы для пенсионеров), до 10800р за мерина из примера.
Так же они платят ОСАГО. Вы можете возразить – Обязательное страхование гражданской ответственности это не налог — в случае ДТП платят пострадавшим…. ОК у меня 10 лет водительского стажа и был я в 4х ДТП (все не по моей вине) и у меня было 4 суда после которых выплачивали нужную на ремонт сумму.
У меня есть товарищ, который с ОСАГО попал в ДТП и прилип на 700 т.р. так как страховка не покрывала вред здоровью. Но платил, и платит, по ОСАГО исправно. Плюс страховые открыто говорят что собрали половину от того что выдали и жалуются на убыточность страховки, да и в суды идут не все – так что ОСАГО, по своей сути, это налог на автомобиль уплачиваемый частным лавочкам которые при наступлении страхового случая продинамят с выплатой (Без осаго нельзя а толку от него — 0.
Я специально озвучил, что все трое живут в одинаковых квартирах, конечно это фантастика но допустим.
Коммунальные платежи – я сейчас не хочу вступать в полемику, но это частично тоже налог.
Мы покупаем ком. услуги не по себестоимости, в их составе минимум 18% НДС, налоги на прибыль обслуживающих и ресурсоснабжающих организаций и т.п…. собственно платежей за услуги там 70-75 процентов от квитанции, остальное налоги).
А взнос на капитальный ремонт вообще цирк – например мой дом отремонтируют только в 2037 году! А платить за капремонт я должен ежемесячно по 460р. Не факт что дом отремонтируют так как не факт что фонды столько проработают а платить надо это факт т.е. это тоже налог. На эти деньги выстроят фонды кап. ремонта, купят лексусы руководству и может когда-то починят дома…. А пока мутные люди собирают непонятные платежи под обещание счастливого будущего….. Назвали бы налог на капитальный ремонт и собирали бы в бюджет — разворовали бы меньше и любовь народа к власти бы укрепилась…..
Договорились, средний чек на ЖКУ – 5 т.р. из них 25-30 процентов налоги т.е. 1500р. плюс налог/взнос на кап ремонт. для простоты расчета берем 2000р. или 40% от общей суммы.
Я не сказал что вся сумма платежа налог, но значительная часть платежки это налоги часть идет государству, часть окологосударственным людям….
Далее – квартиры у 3х наших примеров в собственности, и раз в год они как собственники помещений платят по 600р налога (по кадастровой оценке они будут платить по 3000 но это будет чуть позже). Не буду включать в расчет так как копейки но в масштабах страны сумма будет ОГОГО….
Часть – 3. Прочие налоги.
Возможно, у этих 3х людей есть в собственности дачи/гаражи/земельные участки – за них тоже надо платить налог.
Так же так как они являются конечными потребителями, они оплатят все эти ЕГАИСЫ, ПЛАТОНЫ и налоги на прибыль организаций товары и услуги которых они покупают.
СО времен Петра I действовал гербовый сбор – надо было платить за бумаги с печатью. С тех пор ничего не изменилось. Замена прав – 2000, Регистрация фирмы – 4000, гос. нотариус – 100 р. за лист, свидетельства ЗАГСА, кадастра и т.д. и т.п. за все гос. услуги надо платить.
Отдельно остановимся на акцизах. Покупая бензин мы платим акцизы на топливо, покупая сигареты — акциз на табак, при покупке алкоголя — акциз на спирт….. Сейчас идут разговоры о введении акцизов на вредную продукцию — сахар, газировку, жирную пищу и т.п.
А еще — вот жил себе человек, копил на что то, покупал что-то и умер…. Ну бывает так!Родственники вступили в наследство и платят налог….. Т.е. налог оберется 2 раза…. Сначала человек заработал и заплатил налоги, потом его родственники при вступлении в наследство снова платят…..
Итак, резюмируем.
Больше всех налогов платит тот, кто работает по найму при среднем доходе.
Предприниматель платить чуть меньше налогов при доходе выше среднего (если он не лентяй)
Меньше всех налогов платит пенсионер при низком доходе.
Сколько процентов от дохода уходит от всех доходов на оплату налогов посчитать для абстрактного человека нереально, так как неизвестна структура его потребления, но для работяги, живущего на зарплату, доля налогов в его доходах/тратах будет выше 70%
Меня всегда убивала речевая конструкция – государственные деньги….. Государство это люди, Люди это мы! Нет государственных денег! Есть наши деньги! Деньги налогоплательщиков!
И еще меня очень забавляет государственная софистическая традиция называть налоги сборами или взносами и привлекать к их собиранию кучку проходимцев…..
Вы до сих пор считаете что в России низкие налоги? тогда за вами уже выехали санитары!
Про медицину и пенсию.
Про пенсию – чисто математически (учитывая ожидаемую продолжительность жизни) у мужчин её не будет….. А после поднятия пенсионного возраста и подавно…. Да и возраст дожития 19 лет для женщин выглядит очень фантастическим (после поднятия пенсионного возраста до 63х лет)… Зато будет вот это (Казань):
Сколько стоит это здание и на чьи деньги оно построено надо объяснять? Вообще в интернете с 2012 года ходит пост по 50 самых красивых зданий пенсионного фонда. Можете погуглить пояндексить и сами все найдете….
Про медицину – я в декабре обратился в больницу с хроническим заболеванием. Так получилось, что я каждые 2-3 года преодически обращаюсь, и помогает мне только электрофорез. Собственно на него мне и нужно было направление. Раньше все занимало 1 день и 1-2 похода в больницу, т.е. от обращения до постановки диагноза и назначения лечения.
Сейчас надо сходить в больницу 5 раз! И занимает это два дня и вся работа построена так чтобы люди не обращались! …..
Итог я поехал в платную клинику ….
Так как в это же время у меня закончились права мне надо было проходить медосмотр…. Прошел его я тоже в ЧАСТНОЙ клинике (дешевле и быстрее, чем в гос.). Для медосмотра мне надо было заплатить за справку по месту жительства, о том, что я не состою на учете у нарколога и психиатора — 482 рубля (за листок формата A5 с 2мя подписями и печатями).
Зубы лечить – бесплатно только вырвать.
Направление на лечение получить – надоест ходить проще заплатить.
Бесплатно только скорая, у которой обезболивающих нет, так как с наркоманией борются……
т.е. Бесплатной медицины НЕТ…
Замете я не ругаю врачей…. Я констатирую факт, что бесплатной медицины НЕТ, а если она и есть, то построено все так чтобы услуг не оказывать. Я сильно сомневаюсь что это сделано не специально….. т.е. деньги которые мы платим это не взнос в фонд, а практически налог т.к. услуг взамен мы не получаем…. Замете я не хочу вступать в полемику о том что бесплатно кому-то сделали операцию, я констатирую факт своего обращения в гос. клинику и его результат….
Про соц. страхование – к ним вопросов нет так как они оплачивают и больничные и отпуска по уходу за ребенком и травматизм (хотя копейки) и на сколько я знаю у них бюджет реально трещит так как льготников много…. Хотя лично я ничего с этого фонда не получаю…..
На этом у меня сегодня все! Подписывайтесь на блог и не болейте.
Цифра вас удивит. Сколько работающие люди отдают государству?
Считается, что российские налоги — одни из самых низких в мире. Об этом говорит и Минфин, и даже МВФ. В качестве ориентира они берут ставку подоходного налога — 13%. Но эксперты говорят, что на самом деле налоговая нагрузка у россиян намного выше.
Сколько налогов на самом деле платят россияне? Фото: «Выберу.ру»/Иван Анчуков
Подсчитаем
Обычно считается, что работодатель вычитает с зарплаты только налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — 13%. Но на самом деле люди отдают государству куда больше. Не всегда это называется налогом, и чаще всего не взимается напрямую с доходов. И, тем не менее, это нагрузка на кошелёк человека.
Руководитель компании по бухгалтерскому обслуживанию NSK Finance Ирина Петрова решила подсчитать, сколько отдаёт в казну среднестатистический человек с зарплатой в 40 000 рублей, квартирой и машиной.
Эксперт указывает на то, что работодатель отчисляет в налоговую 13% НДФЛ. Но это не всё: 22% идёт в Пенсионный фонд, 5,1% — в Фонд обязательного медицинского страхования, 2,9% — в Фонд социального страхования. Это не налоги, а взносы, и из зарплаты их не вычитают, но Петрова всё равно включила их в нагрузку.
С одной стороны, тут сложно говорить о нагрузке на кошелёк человека, ведь взносы уплачивает работодатель. Но Петрова утверждает, что если бы работодатель не платил страховые взносы, то увеличил бы зарплату сотрудника на 30%.
Также Петрова заявляет, что сюда же нужно прибавить имущественные налоги — около 0,4%. Это примерная цифра. Получается, 43,4%.
Следующим налогом, который учла эксперт, стал НДС. Он взимается с продавцов товаров и услуг, но платит в итоге покупатель, потому что сумма налога закладывается в цены. Ставки бывают 20% и 10%. В среднем человек фактически отдаёт около 18%. Если все 40 000 рублей он тратит на товары и услуги, то получается около 7 200 рублей.
К тому же в стоимость некоторых товаров и услуг могут быть включено большее количество налогов. Например, ОСАГО на 25% состоит из налогов, а бензин — на 69%. В общем и целом, по её расчётам, гражданин отдаёт государству около 68%.
Подсчитаем, сколько на самом деле уходит в казну с зарплаты 40 000 рублей, выдаваемой на руки? Возьмём зарплату до уплаты НДФЛ и увеличим её на 30%. Получается 58 760 рублей. А теперь вычтем из этой суммы 68%. Итог — почти 40 000 рублей. У человека останется 18 760 рублей.
Спорить с таким мнением бессмысленно. Это на самом деле так, и даже хуже. Все налоги, которые существуют в стране, в конечном счёте платит обычный человек. И те, что касаются его лично, и те, что взимают с компаний, поскольку все затраты закладываются в стоимость товаров и услуг.
Но рассчитать, какова на самом деле нагрузка, невозможно. Можно, конечно, сидеть и считать, сколько человек отдаёт в казну, но ужасаться и обижаться бессмысленно. Ведь эти деньги идут на пенсию, медицину, больничные, пособия, дороги, садики, школы, зарплаты учителей и врачей и так далее.
Сколько налогов в России?
В России более 15 налогов — как федеральных, так и местных. Большинство из них «скрытые». Многие жители России не подозревают, что работодатель платит за них отчисления в Пенсионный фонд, медицинскую страховку, а в покупках уже заложены налоги, и даже в бензине они есть. Помимо этого в стране существует 5 специальных режимов для бизнеса, которые платят налоговые сборы в зависимости от вида деятельности. Если у вас возникли трудности с погашением налогов, обратитесь к юристу за консультацией.
Подоходный налог
Один из основных налогов — налог на доход физических лиц. В России он составляет 13% и в основном удерживается с зарплаты. То есть при зарплате в 35 000 рублей, налог составит 4 550 рублей (35 000 х 13%). В таком случае работник на руки получит 30 450 рублей. Если у служащего есть дети, то размер удержанных денег можно снизить. Если годовая зарплата ниже 350 000 рублей, то налоговый вычет за детей:
Однако подоходный налог удерживается не только с зарплаты, но и с остальных доходов физических лиц, поэтому Налоговым Кодексом установлен перечень доходов, которые подлежат налогообложению. Гражданин России платит 13%, если:
Гражданин Российской Федерации платит 35% налога, если:
Налоговые нерезиденты Российской Федерации платят 30% подоходного налога и 15%, если у них есть доля в деятельности организаций, которые получают дивиденды. По закону другие виды доходов не подлежат налогообложению.
Налоги, которые платит работодатель за работника
Помимо НДФЛ, который удерживается из зарплаты, работодатель платит за своих работников другие выплаты. Благодаря этим выплатам окончательная зарплата работника уменьшена на сумму этих «скрытых» налогов. К сожалению, не все люди об этом знают. Работодатель платит за каждого работника:
В итоге работодатель платит 30% дополнительных налоговых выплат и еще 13% подоходного налога. По сути более 40% налогов удерживается с зарплаты каждого гражданина. Например, работодатель платит заработную плату в размере 43 000 рублей. С зарплаты высчитывается 5 590 рублей налога на доход физических лиц. Также работодатель платит 9 460 рублей в пенсионный фонд, 1 247 рублей в фонд социальных страхований и 2 193 рублей в федеральный фонд официального страхования.
В результате на одного человека 18 490 рублей налога, а это 221 880 рублей в год только налоговых выплат. По факту работник получает 37 410 после вычета НДФЛ. Но на самом деле его зарплата составляет 55 900 рублей.
Налоги, которые платят индивидуальные предприниматели
Индивидуальный предприниматель работает по упрощенной системе налогообложения и платит 6% в год с дохода. Если ИП работает в минус, то он обязан также заплатить налог, поскольку он идет с дохода, а не прибыли.
Этот процент может быть уменьшен на сумму обязательных взносов. Обязательные взносы для ИП за 2019 год — 29 354 рублей в пенсионный фонд и 6 884 рублей в фонд медицинского страхования. Если доход за год выше 300 000 рублей, то 29 354 рублей и еще 1% на сумму, которая идет после 300 000 рублей дохода.
Если индивидуальный предприниматель работает по упрощенной системе доходы минус расходы, то налоговая ставка составит от 5 до 15%. Налоговая ставка зависит от региональных властей. Обязательные взносы при такой системе также уплачиваются.
Налог на добавленную стоимость
Каждый россиянин платит налог на добавленную стоимость до 20%, которая уже заложена в цене продукта или услуги. Этот скрытый налог приносит государству основную часть денег в бюджет. Он взимается и используется только внутри страны. Согласно Налоговому Кодексу основные продукты питания облагаются налогом в 10%. Это такие продукты питания как молочные продукты, мясо, яйца, крупы, хлеб, соль, макароны, рыба и морепродукты, детское питание и овощи.
Акцизы
Такой косвенный налоговый вычет, как акциз, платят с реализации таких товаров как бензина, алкоголя, сигарет, автомобилей мощностью более 90 лошадиных сил. В большинстве случаев акцизы заложены в стоимость продуктов. Так, в цену бензина заложен акциз в 22% и еще дополнительных налогов более чем на 20%, которые состоят из налога на добычу полезных ископаемых (17%) и прочих.
Ставка акцизов на алкоголь за литр:
Акциз платят юридические лица, индивидуальные предприниматели, экспортеры и импортеры. По сути размер косвенного налога закладывают в цену продукта для потребителя. Государство устанавливает акциз для увеличения бюджета и контроля некоторых видов продукции. В 2020 году планируется повышение акциза.
Налоги, связанные с недвижимостью
Граждане России, у которых в собственности квартира, дом, комната, дача или гараж платят налог на имущество. Этот вид налогообложения рассчитывается из кадастровой стоимости недвижимости и налоговой ставки, которая не может превышать 0,1%.
Например, у физического лица в собственности квартира стоимостью 2 500 750 рублей. Налог на имущество составит 2 501 рублей в год. Если у гражданина в собственности дом, то он платит еще и земельный налог. Ставка земельного налога для жилых домов не выше 0,3%, но в каждом регионе определяется местными властями.
Помимо этого каждый собственник платит за капитальный ремонт многоквартирного дома. Размер оплаты определяется исходя из квадратных метров квартиры.
При продаже недвижимости стоимостью менее 1 000 000 рублей или владении квартирой более 5 лет налог не выплачивается. В других случаях человек, который продает недвижимость дороже, чем покупал, обязан заплатить с разницы налог на прибыль 13%.
Другие виды налогов
В Российской Федерации также есть налоги по виду деятельности. Налогов в России получается более 15 видов. В итоге человек платит большую часть налогов сам того не подозревая.
Поручите задачу профессионалам. Юристы выполнят заказ по стоимости, которую вы укажите. Вам не придётся изучать законы, читать статьи и разбираться в вопросе самим.