Что можно оплачивать биткоинами в россии
Могу ли я принимать оплату биткоинами
Читатель Илья спрашивает:
Хочу принимать оплату биткоинами, как мне всё правильно организовать с точки зрения закона и бухучета?
Илья, оплата биткоинами может привлечь внимание покупателей, а может и не привлечь: криптовалюты в России уже не в новинку. Но если об этом узнает прокуратура, есть риск, что начнутся судебные разбирательства и проверки. Мы не советуем принимать оплату биткоинами и сейчас объясним, почему.
Принимать оплату можно только в рублях
В российском законодательстве нет статей о биткоинах или других криптовалютах, поэтому их статус не определен. Закон не говорит, что такое биткоин: валюта, имущество, альтернативные деньги или информация.
Покупку и продажу биткоинов закон тоже не регулирует. Есть лишь законопроект о цифровых финансовых активах, но он еще не принят. Зато закон регулирует расчеты между компаниями и покупателями. Сейчас в России товары и услуги можно оплачивать только российской валютой, рублями — наличными или по безналу. Биткоин в эти понятия не входит.
Биткоин нельзя приравнять к безналу, например к электронным деньгам. Любые электронные деньги появляются из бумажных: бумажные вносят на счет через банкоматы или терминалы, а затем они поступают в электронном виде на кошелек, но у биткоина бумажной основы нет.
Если считать биткоин валютой, то принимать его всё равно нельзя. Это так же неправомерно, как оплата долларами или юанями на территории России.
Оплата через биткоин-кошелек физлица
Юрлицо не может завести биткоин-кошелек для расчета с покупателями, но ничего не мешает принимать биткоины на кошелек физлица, а в кассу вносить свои рубли. Тогда получается, что нет ни продажи товара за биткоины, ни обмена биткоинов на рубли. Именно так делал фермерский кооператив Лавка-лавка.
В 2017 году фермерский кооператив Лавка-лавка в Москве принимал к оплате биткоины. Об этом узнала прокуратура и вызвала представителей кооператива для объяснений.
Представители Лавки-лавки рассказали прокуратуре, что они принимают биткоины от покупателей на личные кошельки, затем вносят в кассу рубли, пробивают чек и отдают товар, а со всех продаж платят налог.
Прокуратура не нашла нарушений в такой схеме, но сейчас Лавка-лавка биткоины не принимает.
История с Лавка-лавкой случилась три года назад, поэтому нет гарантий, что в 2020 году прокуратура примет такое же решение.
Биткоины — это сигнал для финмониторинга
Если финмониторинг заметит операции с биткоинами, банк может заблокировать доступ к личному кабинету и попросить прислать документы на проверку.
Как заплатить налог с криптовалюты? Простая инструкция
В России нет специальных правил декларирования и налогообложения криптовалюты. Сейчас в Госдуме рассматривается законопроект, который обяжет владельцев цифровых активов сообщать в налоговую о получении криптовалюты, операциях с ней и остатках на счете, если сумма входящих или исходящих платежей превысит эквивалент 600 тыс. рублей в год. Однако к моменту принятия документ может серьезно измениться.
Обязан ли держатель платить налог со своей криптовалюты?
Если криптовалюта просто лежит на счете (кошельке), обязанности уплачивать с нее налог не возникает, объяснил преподаватель Moscow Digital School Дмитрий Кириллов. Если владелец криптовалюты продаст ее и получит доход, с такого дохода нужно будет уплатить налог.
Нужно ли сообщать о своей криптовалюте в декларации?
Декларирование криптовалюты для большинства граждан законом не предусмотрено, как люди не декларируют, например, имеющиеся у них квартиры, машины или драгоценности, подчеркнул специалист. Он добавил, что обязанность декларирования такого имущества сейчас возложена лишь на госчиновников.
Как правильно заплатить налог с криптовалюты?
Специального регулирования налогов на операции с криптовалютой все еще не предусмотрено. Для физических лиц законом предлагается исчислять налоговую базу как разницу между доходом от продажи цифровых активов и документально подтвержденными расходами на их покупку. Такой подход закреплен в разъяснениях Минфина, пояснил Кириллов.
Декларирование доходов проходит также в общем порядке — физические лица должны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за предыдущий год до 30 апреля и уплатить налог до 15 июля.
Также Минфин России комментирует порядок налогообложения доходов от операций с ЦФА для налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения. В качестве даты получения дохода и пересчета стоимости ЦФА предлагается принимать дату поступления денежных средств от продажи актива на банковский счет налогоплательщика или получения иного имущества либо погашения задолженности иным способом, добавил Кириллов.
Как физическим лицам, так и организациям/ИП стоит уделить особое внимание документированию операций с криптовалютой. В отсутствие документального подтверждения покупки криптовалюты (например с рук за наличные) в вычете расходов на покупку налоговые органы скорее всего откажут, предупредил специалист.
Также могут возникнуть сложности у организаций и ИП, применяющих упрощенную систему налогообложения и исчисляющих налог от доходов за вычетом расходов по ставке 15%. Перечень расходов в этом случае ограничен и расходы на покупку криптовалюты могут быть оспорены налоговыми органами, отметил преподаватель Moscow Digital School.
В упомянутом выше письме Минфин выразил мнение, что специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», предусмотренный для самозанятых лиц, к деятельности по обмену криптовалюты не применяется. По этой причине гражданам, которые собираются систематически торговать криптовалютой, стоит перед началом такой деятельности решить вопрос о регистрации в качестве ИП во избежание претензий о незаконном предпринимательстве, рекомендовал специалист.
У индивидуальных предпринимателей есть разные системы налогообложения, добавил член Комиссии по правовому обеспечению цифровой экономики Московского отделения Ассоциации юристов России Ефим Казанцев. Для тех, кто занимается операциями с криптовалютой, обычно подходят упрощенные системы налогообложения «Доходы 6%» или «Доходы минус расходы 15%».
В первом случае платится 6% со всего дохода (всех поступлений на расчетный счет) при общей сумме доходов до 150 млн рублей в год или 8% при общей сумме доходов от 150 до 200 млн рублей в год. Во втором — 15% с разницы между доходами и расходами (расходы нужно документально подтверждать) при общей сумме доходов до 150 млн рублей в год или 20% при общей сумме доходов от 150 до 200 млн рублей в год, заключил специалист.
Больше новостей о криптовалютах вы найдете в нашем телеграм-канале РБК-Крипто.
Сделки с криптовалютой
Могут ли компании покупать криптовалюту? Может ли криптовалюта использоваться как средство платежа? Можно ли обналичить биткоины? Как передать в наследство криптовалюту?
Цифровая валюта, к которой относится и криптовалюта, обрела правовой статус благодаря принятому Закону от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте».
С одной стороны, «цифровой» Закон разрешил многие законодательные пробелы, связанные с обращением криптовалюты. С другой стороны, отдельные положения самого Закона №2 59-ФЗ вызывают немало вопросов.
Имеют ли право компании приобрести криптовалюту?
Запрет на приобретение криптовалюты Закон не содержит. Другое дело, что на практике сделать это не так легко.
Как правило, криптовалюту можно купить на крипто-биржах и в специальных обменниках. На сегодняшний день существует порядка 300 таких бирж.
Например, наиболее популярная – Binance с суточным объемом торгов более 72,5 млрд. долларов. Участник биржи должен создать аккаунт, сам же интерфейс биржи есть на русском языке.
Помимо биржи, криптовалюту можно приобрести и в обменниках. Популярными криптовалютными обменниками являются Matbea, Obmen-Bitcoin.ru.
Для того чтобы купить криптовалюту, нужно перечислить деньги с банковского счета компании. Подобные платежи банки воспринимают с настороженностью, поскольку в «антиотмывочном» законодательстве эти сделки рассматриваются как сомнительные. Это не означает, что банк отклонит платеж, но у компании будут запрошены пояснения и документы. Проще компании открыть счет в зарубежном банке и со счета переводить деньги на биржу. Правда возникает еще одна проблема – о наличии зарубежных счетов компания должна отчитаться перед российской налоговой инспекцией.
К тому же, налоговые правила, связанные с операциями с цифровой валютой, до сих пор не определены.
Не ясен и перечень документов на приобретение криптовалюты, которые будут использованы в качестве обоснования признания расходов в налоговом учете.
Налогоплательщики могут только довольствоваться отдельными разъяснениями финансистов, которые признают отсутствие специального порядка и отсылают плательщиков к общим нормам налогового законодательства.
Важно! Компании, которые приобретают криптовалюту и получают доход от ее продажи, будут платить налог на прибыль в общеустановленном порядке (письмо Минфина РФ от 24.08.2020 № 03-03-06/1/73953).
Могут ли компании использовать криптовалюту в качестве залога?
Казалось бы, к этому препятствий нет. Закон № 259-ФЗ признал криптовалюту имуществом, а значит, она может быть принята банком в залог для обеспечения кредита.
Но, как в известной пословице, – «было гладко на бумаге, да забыли про овраги, а по ним ходить». Банки не принимают криптовалюту в залог по кредиту. Виной этому – отсутствие инструкций, методических рекомендаций и подобных документов от регулятора – ЦБ России.
Возможно, в ближайшее время ситуация изменится, ведь рынок цифровой валюты год от года набирает обороты.
Можно ли оплатить криптовалютой товары, работы, услуги?
Закон признает цифровую валюту в качестве средства платежа (п.3 ст.1 Закона №259-ФЗ). Но, являясь средством платежа, в России запрещено принимать криптовалюту в оплату товаров, работ, услуг. Запрет распространяется на юридические лица и граждан, которые находятся в России не менее 183 дней в течение календарного года.
Это означает, что с криптовалютой можно проводить любые сделки, связанные с куплей-продажей, передавать в залог, обменять, но нельзя расплачиваться за купленный товар, работы, услуги. Единственным законным платежным средством на территории РФ, которым можно оплачивать товары, работы, услуги является рубль.
Можно ли обналичить биткоины?
В случае необходимости биткоины можно обменять на рубли. В обычных банках это сделать нельзя. Это можно сделать на крипто-биржах, в специальных обменниках и криптоматах. В первом случае рубли зачисляются на банковскую карту, но пользователь оплачивает комиссию до 5%.
В обменниках, как правило, комиссия ниже и процедура вывода занимает меньше времени по сравнению с крипто-биржами. Для перевода рублей пользователь может выбрать как банковскую карту, так и платежные системы PayPal, GooglePay, WePay, Яндекс деньги и т.п.
При получении дохода от операции по выводу биткоинов необходимо оплатить налоги. Доход – это разница между покупкой и продажей биткоинов.
Существуют и аналоги банкоматов – криптоматы. То есть пользователь сначала переводит на цифровой адрес криптомата биткоины, а потом уже обналичивает.
Наследуется ли криптовалюта?
Теоретически препятствий к наследованию цифровой валюты нет. Однако на практике пока это сделать невозможно, нет четкого механизма на передачу такого имущества наследнику. К тому же, для доступа к криптовалюте нужен пароль, который наследник не знает. Поэтому такое «виртуальное» имущество невозможно унаследовать. Выходом из этой ситуации, по крайней мере, на сегодняшний день, может быть только составленное у нотариуса завещание, в котором указывается электронный ключ или пароль доступа к цифровому кошельку.
Например, в Китае принят закон о наследовании криптовалюты и расписан механизм получения наследства. Удивляться этому факту не приходится, ведь Китай стал первой страной, в которой зарплату некоторым категориям граждан выплачивают криптовалютой. Например, чиновники получают заработную плату в токенизированных юанях.
Авто, одежда, авиабилеты. За что можно платить криптовалютой
Североамериканская сеть автосалонов HGreg начала принимать криптовалюту в качестве средства оплаты в Канаде и США. Об этом компания сообщила в пресс-релизе. С марта более 30 автосалонов сети начнут принимать биткоин и альткоины при оплате покупок, следует из документа. Новый метод оплаты уже протестирован, он будет прост и безопасен, обещают в компании.
«Мы рады быть в авангарде технологий, предоставляя нашим клиентам еще один вариант оплаты. Мы также считаем, что будет выгодно хранить часть наших активов в криптовалюте», — отметил президент HGreg Джон Хайрабедян.
HGreg — не единственная компания с планами добавить возможность оплаты в криптовалюте. В начале февраля Tesla сообщила, что в будущем планирует начать принимать платежи в цифровых монетах.
Overstock
Американский онлайн-магазин мебели Overstock.com начал принимать к оплате биткоин в 2013 году. Покупатели расплачиваться за покупки криптовалютой. Ретейлер сотрудничает с криптобиржей Coinbase. Помимо мебели, на Overstock.com можно купить бытовую технику и одежду.
Shopify
Платформа для создания интернет-магазинов Shopify сотрудничает с сразу с четырьмя агрегаторами для приема платежей в криптовалюте: Coinbase Commerce, BitPay, GoCoin, CoinPayments.net. У владельцев интернет-магазинов на этой платформе есть возможность подключить эти агрегаторы к своей площадке и принимать оплату в цифровых монетах.
AirBaltic
Авиакомпания AirBaltic позволяет пассажирам покупать билеты на рейсы и оплачивать их биткоином, Bitcoin Cash, Ethereum и XRP. Компания использует для этого агрегатор BitPay. Есть и одно ограничение: оплатить билет криптовалютой можно только в том случае, если он куплен не позднее, чем за 5 дней до вылета.
PayPal
В прошлом году платежная система PayPal добавила возможность проводить операции с биткоином, Litecoin, Ethereum и Bitcoin Cash. Пользователи PayPal получили возможность покупать, продавать и хранить криптовалюты, а также расплачиваться ими в 26 млн магазинов.
Больше новостей о криптовалютах вы найдете в нашем телеграм-канале РБК-Крипто.
Где принимают Биткоины, магазины с оплатой Криптовалютой
Когда мы слышим о случае использования Биткойна, мы часто слышим много рассказов и предположений.
Но для нас один из основополагающих вариантов использования криптовалюты заключается в том, чтобы иметь возможность разрешить передачу стоимости от одного человека другому или одного бизнеса другому совершенно прозрачным и устойчивым к цензуре способом.
Для России:
С 2021 года вступит в силу закон, который разрешит проводить сделки с цифровыми финансовыми активами. Однако он запретит криптовалюты как средство платежа в России.
Сатоши Накамото, предполагаемый создатель Биткоина, сделал это возможным благодаря своей гениальности почти десять лет назад. Сегодня, спустя годы, Биткойн продолжает служить этой цели.
Вот почему бизнес по всему миру начал принимать Биткойны для оплаты своих товаров и услуг.
Несколько простых шагов и буквально несколько минут отделяют вас от того, чтобы стать обладателем самой известной в мире криптовалюты.
Далее переходите на вкладку “Пополнить”. Внести на счет Матби допускается рубли, доллары и евро. Поддерживаются карты, использующие платежные системы VISA и Mastercard.
После этого нужно перейти на вкладку “Обмен”.
Слева в поле вводите сумму, справа автоматически рассчитается, сколько биткоинов вы получите за нее. Далее жмете “Обмен”, и в самые короткие сроки цифровое золото появится на вашем кошельке Матиб. Все транзакции проводятся автоматически и круглосуточно. Узнать адрес своего BTC-кошелька можно на вкладке “Принять криптовалюту”.
Поздравляем: теперь у вас есть Биткойны, а значит, можно их тратить. Причем прямо из кошелька “Матби”, перейдя на вкладку “Отправить криптовалюту”.
В случае, если у пользователя возникнут вопросы, то команда Матби подготовила подробную видеоинструкцию.
Магазины принимающие Биткоин
Однако, многие продавцы фактически начали отказываться от BTC из-за недавних непомерных комиссий за транзакции.
Это не проблема, которая не может быть решена, и криптографы, а также разработчики работают над такими решениями, как Лайтнинг Нетворк и Атомные Свопы, чтобы сделать Биткойн очень актуальным для платежей.
Сайты для организации путешествий и бронирования отелей
Многие сервисы для организации путешествий принимают оплату биткойном, к ним относятся:
Вывод
Есть хитрый трюк, который вы можете использовать, чтобы тратить Биткойны на сайте, который его не принимает. Решение заключается в использовании биткойн-карты.
Вы можете получить дебетовую карту с веб-сайта Xapo, Wirex, CoinBase, и многих других.
Но несмотря на принятие криптовалют перечисленными нами магазинами и интернет-порталами, массовое принятие криптовалют, таких как BTC, может быть очень сложным из-за их дикой волатильности.
Однако, чтобы сделать вашу жизнь проще, на рынке присутствуют криптовалютные платежные шлюзы, чтобы оградить вас от дикой волатильности.
На нашем сайте есть список платежных шлюзов, которые вы можете мгновенно интегрировать в свой бизнес: 7 популярных платежных шлюзов биткойнов для продавцов.
А Вы используете BTC чтобы оплачивать товары и услуги? Использовали ли Вы BTC в любом из этих магазинов / предприятий для покупки каких-либо услуг или товаров? Вы начали принимать / тратить криптовалюты, такие как BTC? Как прошел ваш опыт? Расскажите об этом в разделе комментариев ниже!