Что такое система страхования

Система страхования

Функционирование рынка страхования, организация субъектов страховых отношений, формирование основных норм и принципов существования всех сторон осуществляется благодаря созданию системы страхования. Она представляет собой форму организации, в которой четко обозначены все участники, определены их основные функции, права и обязанности, имеется классификация сфер деятельности и образованы надзорные органы, осуществляющие контроль деятельности и регулирующие возможные спорные ситуации.

Основные элементы и участники

Система страхования представляет собой определенную форму существования страховых отношений, включающих в себя отдельные составные части. Так, к ее элементам относятся совокупность существующих организаций и страховых фондов, которыми она управляется, органы государственного контроля и фонды, которые этими органами управляются, система нормативно-правовых актов, которая регулирует все моменты деятельности. Также в нее входят отрасли и виды страхования, в которых оно проявляется и виды отношений между субъектами. Участники отношений для более совершенного управления и контроля разделяются на несколько групп:

Своим существованием такая организационная форма решает ряд задач, к каким, в частности относятся создание единого фонда материальных ресурсов, который будет использоваться исключительно для страхования и может применяться для ликвидации негативных последствий социального, экономического или природного характера, эффективное управление существующими экономическими ресурсами, сформированными запасами до непосредственной необходимости их использования. Наряду с этим строго регулируется целевое назначение производимых выплат, которое должно совпадать с адресным назначением, то есть фактически все возмещения страхового характера должны направляться строго к тем участникам рынка, какие понесли убыток от страхового случая.

Существующие системы и их характеристика

Система страхования различает несколько типов, к которым относятся система пропорциональной ответственности, первого риска, дробной части, восстановительной стоимости, предельного страхового обеспечения. Система пропорциональной ответственности предполагает выплату страховых возмещений в той форме, которая заранее оговаривается в страховом договоре и представляет собой отдельную ее часть. В таком случае компенсация выплачивается в той части ущерба, которая представляет собой величину, пропорциональную оценочной стоимости объекта. К примеру, если страховая сумма составляет 70% от стоимости материальной ценности, то и компенсация составит аналогичный процент от величины понесенного ущерба. Система первого риска предполагает перечисление установленного страхового возмещения в размере того ущерба, который был фактически причинен страхователю, при этом выплата ограничивается максимально возможной суммой. Одним из ярких примеров такого страхования является полис ОСАГО, в котором установлены четкие пределы возможных возмещений.

При использовании системы дробной части предусматриваемая величина возмещения может составлять определенную часть от цены объекта, который принимается на основании оценочной стоимости имущества. Если ее значение принимается равной действительной, дробная по принципу расчета соответствует системе первого риска. Используемая система восстановительной стоимости предполагает возмещение убытков по стоимости нового имущества, который будет иметь аналогичный тип и такое же назначение, при этом степень износа потерянного или поврежденного объекта совершенно не учитывается. Применение системы предельного страхования предусматривает возмещение имеющихся убытков по заранее установленному лимиту – она в основном используется в страховании финансовых рисков, при котором выплате подлежит сумма разницы между установленным лимитом и полученной суммой дохода.

Заключение

Таким образом, система страхования представляет собой особую форму организации процесса страхования, которая позволяет выделять отдельные сферы деятельности и определять нормы их взаимодействия. При взаимоотношении выделяемых участников страхования реализуется несколько видов такой формы организации, которые отличаются друг от друга тем, каким образом осуществляется расчет положенной страхователю суммы возмещения ущерба и как происходит его выплата.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Источник

Тема: «системы страхования».

Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страхования ответственности страховщика.

Система страховой ответственности обусловливает соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком, т.е. степень возмещения возникшего ущерба.

Наибольшее распространение получили следующие системы страхования:

1. Страхование по системе действительной стоимости имущества.При данной системе страхования величина страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно величине ущерба. Здесь страхуется полный интерес.

Пример: Стоимость объекта страхования 5 млн. руб. В результате пожара погибло имущество, т.е. убыток страхователя составил 5 млн. руб. Величина страхового возмещения составит 5 млн. руб.

2. Страхование по системе пропорциональной ответственности. Данная система означает неполное или частичное страхование стоимости объекта. При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения. Иначе говоря, здесь страхуется частичный интерес. Степень полноты страхового возмещения тем больше, чем меньше разница между страховой суммой и оценкой объекта страхования.

Размер страхового возмещения рассчитывается по формуле:

Пример:Имущество стоимостью 540 тыс. руб. застраховано по системе пропорциональной ответственности. Страховая сумма составляет 280 тыс. руб. В связи с повреждением объекта ущерб страхователя составил470 тыс. руб. Рассчитайте размер страхового возмещения?

Решение: 280*470/540=246,7 тыс. руб.

3. Страхование по системе первого риска. При данной системе страховая сумма ниже действительной стоимости имущества, и предусматривается выплата страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх размера суммы (второй риск) не возмещается.

Пример: Объект стоимостью 120 тыс. руб. застрахован по системе первого риска. Страховая сумма составляет 50 тыс. руб. Ущерб страхователя в результате повреждения объекта – 74 тыс. руб. Определите сумму страхового возмещения.Решение:50 тыс. руб

Пример:Комбайн стоимостью 890 тыс. руб. застрахован по системе первого риска на сумму 400 тыс. руб. Определите размер страхового возмещения, если ущерб страхователя в связи с повреждением комбайна составил 380 тыс. руб.Решение: 380 тыс. руб

4. Страхование по системе восстановительной стоимостиозначает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полной страховой защиты. В РФ не применяется.

5. Страхование по системе дробной части.При данной системе страхования устанавливаются две страховые суммы: страховая сумма и показная стоимость. По показной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной стоимости. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.

В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.

Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:

Пример: Стоимость застрахованного имущества показана в сумме 4 млн. руб., действительная стоимость 6 млн. руб. В результате кражи ущерб составил 5 млн. руб. Определить страховое возмещение.Решение: 4*5/6=3,3 млн. руб

6. Страхование по системе предельной ответственностиозначает наличие определенного предела суммы страхового возмещения (чаще всего 70-80% размера ущерба). При этой системе обеспечения величина возмещенного ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом. Страхование по системе предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков, страховании доходов и страховании урожая сельхозкультур.

Решение:Ущерб=320-290=30 тыс. руб; Страх. возмещение=30*0,7=21 тыс. руб с 1га.

Пример: Урожай ячменя застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней за 5 лет урожайности 23 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% полученного ущерба. Фактическая урожайность составила 19ц с 1 га. Рассчитайте ущерб страхователя и сумму страхового возмещения, если площадь посева – 200 га, а закупочная цена ячменя – 250 руб. за 1 ц.

Решение:Ущерб=(23-19)*200*250=200000; Возмещение=200000*0,7=140 тыс. руб.

Пример: Урожай моркови застрахован по системе предельной ответственности исходя из стоимости урожая 20 тыс. руб. с 1 га. Фактически с 1 га собрано моркови на 15 тыс. руб. Площадь посева 50 га. Ущерб возмещается в размере 75%. Рассчитайте сумму страхового возмещения, если страховое возмещение выплачивается в размере 80% полученного ущерба.

Решение:Ущерб=(20-15)*50=250 тыс. руб; Возмещение=250*0,75=187,5 тыс. руб.

Содержание и назначение систем страхового возмещения и франшизы

Страхование имущества характеризуется значительным охватом страховых рисков, различных категорий страхователей и сфер деятельности, разнообразием страховых событий и последствиями их наступ­ления.

В соответствии с общими правилами страхования имущества юри­дических лиц убытки возмещаются:

1) при полной гибели (утрате, хищении) всего застрахованного имущества — в сумме, равной действительной стоимости погиб­шего (утраченного, похищенного) имущества на момент наступ­ления страхового случая;

2) при повреждении застрахованного имущества — в размере стои­мости восстановления (ремонта) поврежденного имущества в ценах, действовавших на день наступления страхового случая, и стоимости самого имущества за вычетом износа на день страхо­вого случая и стоимости сохранившихся остатков, годных к ис­пользованию, в пределах страховой суммы.

При этом затраты на восстановление и ремонт не включают в себя расходы, связанные с изменением, улучшением, модернизацией или реконструкцией застрахованного объекта, вспомогательными, профи­лактическими ремонтами и обслуживанием, а также другие расходы, не обусловленные страховым случаем.

Действительная стоимость имущества (ДС), относящегося к основ­ным фондам, определяется как полная восстановительная стоимость (ПВС) за минусом износа на дату наступления страхового случая:

ДС = ПВС — И * ПВС/100,

где И — износ имущества, установленный в % на дату наступления страхового случая.

Действительная стоимость товарно-материальных ценностей (обо­ротных фондов) рассчитывается по ценам их приобретения и подтвер­ждается данными бухгалтерского учета.

Страховщик возмещает убытки в пределах страховой суммы, согла­сованной по каждому объекту (категории, группе) застрахованного имущества, а также расходов по предотвращению, сокращению убытка и расходов по спасанию, если эти расходы предусмотрены по условиям договора.

По правилам страхования домашнего или другого имущества, при­надлежащего гражданам, страховое возмещение определяется в сле­дующем размере:

1) при полной утрате (гибели, краже) имущества — в размере стра­ховой суммы, установленной по договору страхования;

2) при частичной утрате (гибели, краже) — в размере действитель­ной стоимости имущества;

3) при ремонте (восстановлении) поврежденного имущества — в размере стоимости ремонта (восстановления) предмета, исходя из действующих на момент наступления страхового случая цен и расценок;

4) при краже (уничтожении) отдельных предметов домашнего иму­щества, застрахованных по общему договору от всех страховых случаев без расшифровки страховой суммы по группам имущест­ва, — в размере ущерба, но не более 20% от страховой суммы за каждый предмет;

5) при краже домашнего имущества, принятого под охрану органа­ми внутренних дел с помощью средств сигнализации, — в разме­ре ущерба в пределах страховой суммы за вычетом суммы, полу­ченной страхователем (выгодоприобретателем) от органов внут­ренних дел, исключая из нее стоимость похищенных предметов, которые не считались застрахованными.

В связи с тем, что существуют различные правила и условия страхо­вания, разные объемы ответственности и соотношения страховой сум­мы и страховой оценки, различные обстоятельства наступления стра­хового случая, а также дополнения и оговорки в договоре, в страхова­нии имущества применяются различные системы возмещения ущерба. К основным из них относятся:

— система первого риска;

— система действительной оценки;

— система восстановительной оценки.

Первые две системы характеризуются как способы неполного стра­хования, когда страховая сумма по договору всегда меньше страховой оценки имущества. Системы по действительной и восстановительной оценке отражают «страхование в большей сумме», т. е. объем страховой ответственности значительно превышает реальную (действительную) стоимость застрахованного имущества.

Во многих системах возмещения по условиям договора предусмат­ривается применение «агрегатной» страховой суммы,т. е. при наступ­лении нескольких страховых случаев в период действия страховой за­щиты каждая последующая страховая выплата осуществляется с учетом выплат по предыдущим случаям в пределах страховой суммы. В резуль­тате общая величина страховых возмещений (СВ06щ) не превышает ука­занной в договоре страховой суммы (СС):

СВобщ £ СС

Законодательное требование непревышения страхового возмеще­ния над страховой суммой при использовании агрегатной суммы вы­полняется по всем страховым случаям, т. е. с учетом предыдущих вы­плат в период действия договора.

Собственное участие страхователя в покрытии ущерба выражается через франшизу, предусмотренную условиями договора страхования. Франшиза освобождает страховщика от обязанности возмещения мелких ущербов. Она выгодна и для страхователя, так как обеспечивает ему льготное снижение страховых премий. Франшиза может быть установлена в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме и оценке объекта страхования. Возможно так же франшиза, выраженная в % к ущербу. Выделяют условную (или невычитаемую) и безусловную (вычитаемую) франшизу. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы (%) франшизы и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы.

Условная франшиза означает наличие специальной оговорки (клаузулы) в страховом полисе. В международной практике оговорка делается в форме записи «свободно от Х %», где Х – 1, 2, 3, …. % от страховой суммы. Если ущерб превышает установленную франшизу, страховщик выплачивает возмещение полностью, не принимая во внимание сделанную оговорку.

Например: Страховая стоимость – 100 тыс. руб., страховая сумма – 60 тыс. руб. условная франшиза – 1 тыс. руб. Ущерб составил:

Ответ: В первом случае ущерб не подлежит возмещению;

Во втором случае ущерб возмещается в полном размере.

Безусловная франшиза так же означает наличие специальной оговорки: «свободно от первых Х %», где Х % всегда вычитается из суммы страхового возмещения, независимо от величины ущерба. Таким образом, страховое возмещение равно ущербу за вычетом безусловной франшизы.

Система пропорциональной ответственностипредусматривает в со­ответствии с условиями страхования неполное страховое покрытие убытков страхователя. Как правило, страховая сумма по договору стра­хования имущества устанавливается ниже страховой оценки (страхо­вой стоимости) и страховщик возмещает страхователю (выгодоприоб­ретателю) часть понесенных убытков в соответствии с той частью стра­ховой стоимости, которая застрахована. Сумма страхового возмещения устанавливается пропорционально отношению страховой суммы к страховой оценке. В связи с этим часть нанесенного ущерба остается на собственном удержании страхователя.

Размер страхового возмещения (СВ) определяется, исходя из соот­ношения трех параметров страхования:

— страховой суммы по договору (СС);

— страховой оценки имущества (СО);

— действительного убытка при наступлении страхового случая (СУ).

Для расчета страхового возмещения составляется следующая про­порция:

СВ/СУ = СС/СО

т. е. страховое возмещение так относится к сумме ущерба, как страхо­вая сумма к страховой оценке. Из этой пропорции рассчитывается страховое возмещение:

СВ = СС * СУ/СО

При наличии в условиях договора безусловной франшизы страховое возмещение фактическое рассчитывается:

где СВрас — страховое возмещение расчетное, установленное по соот­ветствующей формуле.

Данная система применяется в основном при страховании иму­щества юридических лиц по отдельным группам, видам основных и оборотных фондов. При этом предполагается, что в период действия договора может наступить несколько страховых случаев и убытки будут незначительных размеров. Поэтому страхование осуществляется не на всю стоимость имущества. Такое частичное страховое покрытие яв­ляется выгодным для страхователей с организационно-экономической точки зрения — частые ущербы мелких и средних размеров покрыва­ются одним договором. В результате окончательная (общая) величина страхового возмещения (в конце срока страхования) будет соответст­вовать страховой сумме, и страхователь обеспечит экономию собст­венных средств по уплате премии по договору. Данная система на­правлена на обеспечение защиты страхователя от мелких и средних убытков.

Система первого рискахарактеризуется также неполным, частич­ным страховым покрытием. Имущество страхуется не на полную стра­ховую стоимость, и часть ответственности по возмещению ущерба ос­тается на собственном удержании страхователя.

Особенность этой системы заключается в том, что страховая защита распространяется только на первый страховой случай, а последующие случаи не включаются в сферу страхования. Поэтому страхователь за­интересован в возмещении только крупного ущерба и сам решает во­прос предъявления страховой претензии в удобный для него момент. Последующие претензии не подлежат удовлетворению со стороны страховщика.

Система действительной оценки.При страховании по действитель­ной стоимости имущества страховое возмещение определяется как фактическая величина ущерба на день наступления страхового случая. Страховое возмещение соответствует первичному и дополнительному материальному ущербу, т. е. учитываются расходы по приобретению комплектующих изделий, различных узлов, деталей, строительных ма­териалов и т. п., необходимых для восстановления поврежденного иму­щества. Размер возмещения по дополнительному материальному ущер­бу лимитируется при заключении договора страхования. Например, в пределах 20—30% от страховой суммы.

Обязательным условием учета в страховом возмещении дополни­тельных расходов является их соответствие стоимости поврежденных вещественных элементов пострадавшего имущества. Поэтому в допол­нительные расходы не включаются другие затраты, связанные с восста­новлением и не имеющие материального характера. Например, такие как заработная плата ремонтных рабочих, расходы по очистке террито­рии, аренде и т. п.

Страховое возмещение по каждому страховому случаю рассчитыва­ется следующим образом:

СВ = СУпер+ СУдоп,

где СУпер — сумма первичного имущественного ущерба, но в пределах страховой оценки;

СУДОП — сумма дополнительного материального ущерба, нанесенно­го имуществу, относящемуся к основным фондам (средствам труда) и оборотным фондам (предметам труда), определяется по действитель­ной их стоимости:

где У — процент ущерба, нанесенного имуществу страхователя.

Применение безусловной франшизы снижает фактическое страхо­вое возмещение на ее величину:

Особенностью данной системы является то, что в период действия договора при наступлении нескольких страховых случаев общая сум­ма возмещения может превышать страховую сумму, так как принцип агрегатной страховой суммы не применяется. Каждый страховой слу­чай рассматривается автономно с позиций непревышения страхового возмещения над страховой суммой (СВ £ СС), т. е. после страхово­го случая договор действует в полном объеме, а не на оставшуюся сумму, как при агрегатной страховой сумме. В результате страховые выплаты в совокупности обеспечивают покрытие всех имуществен­ных убытков:

СВобщ > СС,

СВ1£ СС; СВ2£ ССи т.д.

Фактический объем страховой ответственности при этом условии значительно превышает ответственность, установленную договором, а также действительную стоимость застрахованного имущества.

Система восстановительной оценки применяется преимущественно по отношению к определенным видам имущества, относящимся к ос­новным фондам и представляющим особую ценность для их владель­цев. Это:

— здания, находящиеся в престижных районах города, или в его центре, или в других местах выгодного расположения с позиций предпринимательской деятельности страхователей;

— здания, сооружения и памятники архитектуры, представляющие особую культурно-историческую ценность;

— уникальное оборудование и дорогостоящая техника, например, в США, РФ — особо важные объекты космической отрасли или в Японии — некоторые уникальные компьютерные, электронные и технические изобретения;

— техника и другие виды оборудования, изготовленные в единич­ном, малосерийном производстве (в области обороны, наукоем­ких технологий и т. п.).

Если в результате страхового случая имущество страхователя было утрачено полностью (100-процентный ущерб), то страховое возмеще­ние соответствует полной восстановительной стоимости имущества:

СВ = ПВС, если У = 75 — 100%.

В страховой практике принято считать имущество уничтоженным, если затраты на его восстановление (ремонт) составляют 75% и выше от действительной стоимости.

Если же в результате страхового случая имущество страхователя не было уничтожено, а лишь частично повреждено, то при определении величины страхового возмещения учитывается процент ущерба, нане­сенного объекту:

Источник

Страхование

Страхова́ние — особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их интересов от различного рода опасностей.

Страхование (страховое дело) в широком смысле — включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту.

Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определённых событий (страховых случаев) за счёт денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).

Отношения между страховщиком и страхователем, определяющие, каким именно образом будет формироваться страховой фонд и каким образом он будет расходоваться, представляют собой метод создания страховых продуктов. В процессе исторического развития было выработано три метода создания страховых продуктов — самострахование, взаимное страхование, коммерческое страхование.

Содержание

Экономическая сущность, функции и принципы страхования

Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении страховой защиты. Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.

Если потребность в защите порождается страхом, а способность к защите осознанием в силу этого страха необходимости создания соответствующих натуральных или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно сказать, что в действие вступила система страховой защиты.

Таким образом, страховую защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Общественная практика в течение длительного периода времени выработала три основные формы организации страхового фонда:

В настоящее время существенно изменяется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и фондами специализированных страховых организаций. Сдвиг происходит в сторону усиления роли страхования.

Таким образом, экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счёт взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этих фондов. Поскольку возможный ущерб (или страховой риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счёт взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

Выделяют следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

Современное государство широко использует категорию страхования в форме социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. Однако вопросы организации и деятельности государственных фондов социального страхования, пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего деятельность специализированных страховых организаций, то есть собственно страхования, и в данной статье не рассматривается.

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности.

Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой организации и её расходами. Риск угрожает многим лицам, но лишь немногие из них действительно затрагиваются страховыми случаями. Выплаты по страховым случаям покрываются за счёт взносов многих страхователей, избежавших данного риска.

Доходы от страховой деятельности складываются из страховых взносов, уплачиваемых страхователями. Расходы представлены страховыми выплатами и затратами на содержание страхового предприятия. При превышении доходов над расходами страховая организация (СО) имеет прибыль от страховой деятельности. Если возникают убытки, то это приводит к невозможности выполнения обязательств перед страхователями.

Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, обладающие признаками вероятности и случайности их наступления.

Понятие «случайность» означает, что хотя с возможностью наступления данного события приходится считаться исходя из жизненного опыта, однако в каждом отдельном случае неизвестно, будет ли вообще иметь место данное событие или в какой момент времени оно наступит. Преднамеренно осуществлённые действия не страхуются, так как в них отсутствует принцип случайности.

Организация страхования

Принципы организации страхового дела в Российской Федерации

Главной принципиальной чертой организации страхового дела в современный период (в отличие от советского периода) является его демонополизация и развитие конкуренции страховых организаций. В процессе перехода к рыночным отношениям государственное страхование (в смысле существования страховых организаций, находящихся в собственности государства) практически исчезло со страхового рынка. Подавляющее число страховых компаний, действующих в России, является частными.

Конкуренция действует не только в сфере добровольного страхования, но и в сфере обязательного страхования (например, между страховщиками, осуществляющими ОСАГО; между страховыми медицинскими организациями, осуществляющими обязательное медицинское страхование). Конкуренция побуждает страховые организации разрабатывать и внедрять новые виды страхования, постоянно их совершенствовать, расширять ассортимент и охватывать дополнительные сегменты рынка страховых услуг. При проведении одинаковых видов страхования конкуренция между страховыми организациями выражается в создании удобных форм заключения договора и уплаты страховых взносов, снижении тарифных ставок, оперативности выплаты страхового возмещения и страхового покрытия. Кроме того, это стимулирует совершенствование самих моделей страхования — в последние годы начала развиваться модель прямого страхования, суть которой состоит в отказе от посредников.

Конкуренция во всех сферах — главное условие перехода к рыночной экономике. Вместе с тем страхование — особый вид деятельности, призванный обеспечить страховую защиту физических и юридических лиц. Поэтому важно так организовать страхование, чтобы страховые компании не разорялись, не прекращали своей деятельности. Это достигается особыми методами государственного регулирования страховой деятельности, а также четкой разработкой юридических и экономических основ страхования. Отсюда второй принцип — необходимость государственного регулирования страховой деятельности, основанного на прочном юридическом и экономическом фундаменте.

Соперничество в страховании, присущее конкуренции, нельзя рассматривать как абсолютную категорию. Во многих случаях, особенно при принятии крупных рисков на страхование, необходимо сотрудничество страховщиков. Это сотрудничество осуществляется в форме сострахования и перестрахования. Важным принципом организации страхования как части международных экономических отношений является международное сотрудничество в области страхования, что вызвано объективной необходимостью в условиях углубления и расширения мирохозяйственных связей. Таким образом, сотрудничество страховых организаций как внутри страны, так и за рубежом является также важным принципом организации страхового дела.

Организационно-правовые формы страховых организаций

На страховом рынке Российской Федерации действуют страховые компании, имеющие различные организационно-правовые формы (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью и др.). Законодательство Российской Федерации не устанавливает каких-либо изъятий по поводу организационно-правовых форм страховых компаний. Единственное требование состоит в том, что в качестве страховщика может выступать только юридическое лицо.

Учредителями страховой компании могут быть как физические, так и юридические лица, в том числе иностранные.

Российское страховое законодательство выделяется в качестве особой формы, в которой может быть создан страховщик, общество взаимного страхования (ОВС). (Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» не относит ОВС к категории «страховые организации»).

Уходящие корнями в историческое прошлое, общества взаимного страхования в силу специфики организации, владения активами и управления успешно конкурируют на современном страховом рынке многих государств с акционерными страховыми компаниями. Общество взаимного страхования — такая организационно-правовая форма страховой организации, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества. ОВС — это объединение страхователей в целях совместного создания страховых продуктов определенного вида только для членов данного общества.

В соответствии с законодательством РФ общества взаимного страхования являются некоммерческими организациями.

Одной из форм коммерческого сотрудничества страховых организаций является совместное страхование (сострахование). В развитом виде это приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов. Цель их создания — оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координация их деятельности по проведению различных видов страхования, участие в подготовке законодательных актов, содействие научным разработкам и др.

Меры государственного регулирования страховой деятельности

Государственное регулирование является необходимым элементом и принципом организации страхового дела в любой стране. Целью государственного регулирования является обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создания необходимых условий для деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм, защита интересов страхователей.

В систему мер государственного регулирования входят следующие:

1. Лицензирование — регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на проведение определенных видов страхования. Лицензия на проведение страховой деятельности выдается в соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации. Эти условия определяют:

За выдачу лицензии взимается плата в установленном порядке, которая поступает в бюджет. При выявлении нарушений в деятельности страховых организаций государственный орган по надзору за страховой деятельностью вправе приостановить или ограничить действие лицензии либо принять решение о ее отзыве. Отказ в выдаче лицензии, ее отзыв, приостановка и ограничения действия могут быть обжалованы в суде.

2. Контроль за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков. Основные факторы финансовой устойчивости страховой компании:

3. Разработка форм и порядка статистической отчетности и контроль за своевременным представлением финансовой отчетности страховых организаций.

5. Другие меры государственного регулирования страховой деятельности, включая ответственность за уклонение страховщика от возмещения убытков при наступлении страхового случая. [3]

Источник