Поддержка малого бизнеса что это
Поддержка малого и среднего предпринимательства
Банк России создает условия для свободного доступа малого и среднего бизнеса к финансированию вне зависимости от размера и места его регистрации, в том числе на начальном этапе развития компании.
Регулятор определяет для этого специальные правила на финансовом рынке, содействует программам льготного кредитования и развитию инструментов небанковского финансирования субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП).
Стадии развития бизнеса
Принятые в 2019 году Банком России меры позволили кредитным организациям более оперативно выдавать таким предпринимателям кредиты на сумму до 10 млн рублей, а количество документов, необходимых для рассмотрения кредитной заявки МСП, было существенно сокращено.
Микрофинансовые организации (МФО) предпринимательского финансирования могут предоставлять начинающим бизнесменам займы в сумме до 5 млн рублей на срок до трех лет, а ставки по займам, благодаря государственным программам, начинаются от 4%.
В настоящий момент в фокусе внимания Банка России, помимо дальнейшего повышения доступности банковского кредитования, находится внедрение и поддержка инструментов финансирования, альтернативных банковскому кредиту, таких как краудфинансирование, фондовый рынок, факторинг. Их использование расширяет возможности предпринимателей по выбору наиболее подходящего и комфортного для себя способа финансирования.
Снизить издержки, связанные с оплатой товаров и услуг малого и среднего бизнеса, позволяет созданная по инициативе Банка России Система быстрых платежей.
Развитие финансирования субъектов МСП — один из приоритетов деятельности Банка России по повышению доступности финансовых услуг. Основные мероприятия по этому направлению отражены в дорожной карте, которая разрабатывалась с учетом предложений бизнес-сообщества, и в национальном проекте «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы».
Регулятор уделяет внимание и информационной поддержке МСП: организует вебинары по темам, актуальным для предпринимателей, ведет видеоблог «Деньги для дела» и просветительский ресурс «Финансовая культура».
Инструменты поддержки МСП
Кредитование — один из наиболее распространенных инструментов привлечения финансирования субъектами МСП. Получить кредит предприниматель может в банке или небанковской кредитной организации.
О программе и мероприятиях по содействию развития и оказания поддержки малому бизнесу начали активно говорить еще с 2014 года. Однако понимание поддержки отличается у госорганов и представителей малого бизнеса: первые делают упор на оказание консультационных услуг и юридической поддержки, упрощение пакета документов для заявителя; сами же представители малого бизнеса предпочитают поступление живых денег на счет в банке. Далее рассмотрим более подробно, какие виды субсидий для малого бизнеса возможно оформить в 2021 году, каким образом это осуществить.
Понятие субсидии для малого бизнеса
В первую очередь государство идет по пути снижения налоговой нагрузки на субъекты малого бизнеса, которые могут работать по особым «льготным» режимам налогообложения – упрощенная система, единый налог и прочие. Согласно планам правительства России на Субсидии для малого бизнеса год, планируется дальнейшее снижение налоговой нагрузки на субъекты малого бизнеса, а также поддержка производственных видов деятельности в рамках малого бизнеса.
Где узнать о программах поддержки малого бизнеса в моем регионе?
Чтобы узнать о программах поддержки малого бизнеса в 2021 году, действующих в вашем конкретном регионе, следует обратиться к федеральному порталу поддержки малого бизнеса при Министерстве экономического развития. Здесь представлены как мнения экспертов по проблемным вопросам функционирования, так и консультационная и юридическая помощь, действующие региональные и иные программы поддержки.
Программы поддержки малого бизнеса бывают следующих видов:
Конкретную сумму поддержки на определённую цель можно исчислять на основании постановления 1605, где все расписано в зависимости от цели, региона, субъекта хозяйствования и пр.
Правительство проводит различные программы в поддержку малого бизнеса, в числе которых:
В случае, если вы хотите получить поддержку в качестве вновь образованного субъекта предпринимательства, к вам будут применяться ограничения:
Причины отказа в получении субсидии субъектам малого бизнеса
Существует ряд ограничений на оказание финансовой помощи субъектам предпринимательства, которые:
При оформлении субсидии вам необходимо будет участвовать наравне с иными субъектами в конкурсе на ее получение, собрать полный пакет документов в подтверждение вашей заявки, а также обязательно предоставить подтверждение целевого использования государственных средств. Будьте готовы произвести публичную защиту предлагаемого к инвестированию проекта на основании бизнес-плана.
Что бизнес может получить от государства: список льгот с инструкциями
В пострадавших от пандемии отраслях работает 6,4 млн человек. И это только тот бизнес, что попал в перечень правительства.
Из-за пандемии предпринимателям пришлось выживать без выручки, платить зарплату даже без дохода, рассчитываться с кредиторами несмотря на остановку работы и сохранять штат без понимания дальнейших перспектив.
Государство уже второй год вводит разные меры поддержки для всех отраслей, пытается помочь тем, кто пострадал сильнее всего, и дает отдельные льготы для малого бизнеса. На все это тратятся сотни миллиардов рублей.
Собрали основные меры господдержки, на которые может рассчитывать бизнес. Изучите и пользуйтесь, чтобы получить максимум от государства и отдать ему минимум своих денег.
Варианты господдержки
Здесь только те федеральные меры, что доступны и помогут сэкономить или получить деньги из бюджета. При условии, что мера до сих пор актуальна и ею можно воспользоваться. Перенос отчетности, продление договоров и мораторий на проверки — тоже хорошо, но в этой рубрике речь о том, что вам должны в виде денег.
Снижение ставки страховых взносов до 15%
Для кого. Для всех МСП, где есть работники.
Условия. Весь малый и средний бизнес может платить страховые взносы по сниженной ставке: 15 вместо 30%. Но это снижение касается только той части зарплаты, что превышает МРОТ. Снижение коснется начислений с зарплат 20 млн человек.
Как изменятся ставки с учетом льготы
| Вид страхования | Ставка в пределах МРОТ | Ставка с превышения |
|---|---|---|
| Пенсионное | 22% | 10% |
| Медицинское | 5,1% | 5% |
| Социальное | 2,9% | 0% |
Срок. Льгота введена с 1 апреля 2020 года и действует в 2021 году. Она будет применяться и позже.
Сумма. Правительство подсчитало, что так бизнес сможет высвободить около 350 млрд рублей реальных денег в год. Вместо того чтобы пойти в бюджет, они останутся в обороте.
Оформление. Взносы по пониженным тарифам нужно платить как обычно — в те же сроки и по тем же КБК, что и раньше. Разделять суммы на обычные и пониженные ставки не нужно. В заполнении расчета поможет разобраться бухгалтер.
Зарплатные субсидии
Для кого. Для МСП из пострадавших отраслей, в том числе ИП без сотрудников, некоммерческих организаций.
Условия. Организации и ИП из пострадавших отраслей и НКО могут получить деньги из бюджета, потратить их по своему усмотрению и не возвращать. Это так называемые гранты, они же субсидии. Их условно называют зарплатными, потому что сумму считают в зависимости от количества работников. На самом деле отчитываться по ним не нужно.
Субсидию может получить бизнес, если он соответствует условиям:
НКО может получить субсидию, если на 1 июля она находится в реестре НКО, пострадавших от коронавируса, или в реестре социально ориентированных НКО.
Бизнес и НКО могут получить два вида субсидий с похожими условиями:
Субсидию на карантин ввели, но пока не платят, потому что она распространяется только на карантины в муниципалитетах, которые будут введены после 1 декабря 2021 года. Получить ее смогут организации и предприниматели, которые официально зарегистрированы там, где введен карантин.
Субсидию на нерабочие дни уже выплачивают с 15 ноября 2021 года. ФНС сделала сервис для проверки — вы можете не разбираться в условиях, а ввести свой ИНН в форму и узнать, положены вам субсидии или нет.
Срок. Заявление на субсидию на нерабочие дни можно подать до 15 декабря 2021 года. Деньги приходят через 8 рабочих дней со дня направления заявления. Заявление на субсидию на карантин нужно будет подавать в течение двух месяцев со дня принятия решения о карантине.
Сумма. Государство платит по одному МРОТ на каждого сотрудника, исходя из численности за июнь 2021 года. Для ИП прибавляют еще одного человека: предприниматель получает субсидию и на себя тоже, даже если у него нет работников.
Субсидию на карантин считают так: если ограничения в муниципалитете в 2021 году продлятся более четырех недель, выплачивается полный МРОТ. Если карантин продлится четыре недели или больше, из которых две недели или больше придется на 2021 год, то сумма уменьшается вдвое. В остальных случаях субсидия на карантин не положена. Субсидию на карантин можно будет получать не чаще, чем один раз в две недели. Суммарно субсидию можно будет получить за четыре недели карантина, не больше.
Субсидию на нерабочие дни тоже считают из МРОТ на работника по численности на 1 июня 2021 года. Число работников считают на основе отчетности — расчета по страховым взносам, РСВ. Если в РСВ у организации нет работников или отчет не сдан, субсидию не дадут. Субсидию на нерабочие дни дают однократно.
Оформление. Субсидию перечисляют по заявлению. Заявление можно подать через личный кабинет на сайте ФНС, через каналы связи, по которым сдается отчетность, или почтой на бумаге. Найти нужные ссылки и сформировать заявление можно на портале ФНС.
Льготные кредиты под 3%
Для кого. Для бизнеса из пострадавших отраслей.
Условия. Первые полгода платить проценты по кредиту вообще не придется. Потом ставка составит 3%. Разницу банку компенсирует государство, но только если компания сохранит не менее 90% сотрудников. Иначе ставка вырастет до рыночной. Возвращать деньги нужно будет равными частями в течение оставшегося срока кредита.
Кредит выдают на восстановление предпринимательской деятельности.
В начале 2021 года похожая программа уже работала. Не перепутайте с господдержкой «ФОТ 2.0»: по ней деньги можно было не возвращать, но сейчас так не получится. Кредит придется отдавать всем.
Зато число пострадавших отраслей, участвующих в программе, расширилось — с 11 до 17. Их перечень приведен в постановлении правительства от 28.10.2021 № 1850. Теперь льготный кредит сможет получить бизнес, оказывающий услуги по дополнительному образованию детей и взрослых, уходу за детьми, бытовому обслуживанию, а также химчистки, стоматологии, парикмахерские и салоны красоты.
Срок — 18 месяцев: первые 6 месяцев без платежей, последующие 12 — равными долями. Заключить договор можно по 30 декабря 2021 года.
Сумма. Максимальная сумма кредита рассчитывается по формуле:
МРОТ × Количество работников × 12 месяцев.
То есть компания, в которой работает до 250 человек, сможет получить до 40 млн рублей по льготной ставке — 3% годовых.
На субсидии бизнесу по этой программе выделяют 22 млрд рублей.
Оформление — через заявку в один из банков-участников.
Льготные кредиты под 8,5% по программе Банка России и Корпорации МСП
Основание. Программа стимулирования кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства.
Программа льготных кредитов корпорации МСПPDF, 403 КБ
Для кого. Для бизнеса из пострадавших отраслей.
Условия. Кредит по ставке не выше 8,5% годовых на любые цели. Доступна реструктуризация уже имеющегося кредита по более низкой ставке.
Срок — обратиться за кредитом можно до 30 декабря 2021 года.
Повышение авансов по госконтрактам с 30 до 50%
Для кого. Для любого бизнеса.
Условия. Если у бизнеса есть на исполнении контракт для федеральных нужд, предоплата по нему может составить до 50%, хотя раньше действовал лимит 30%. Если в контракте изначально был аванс больше, он будет действовать: например, для строительных контрактов стоимостью более 600 млн рублей предоплата могла составлять до 70%. А если меньше — можно его повысить и получить больше денег, чтобы поставить товары или выполнить работы.
Бывают контракты, по которым авансы вообще не предусмотрены. Теперь запрет на предоплату не действует.
Срок. Условие о повышенном авансе и отмене моратория по федеральным госконтрактам появилось в 2020 году и действует до конца 2021.
Сумма. Если, например, был заключен контракт на оборудование для больницы на 5 млн рублей, то сумма аванса по нему может вырасти на миллион. Не придется тратить эту сумму из своих денег, а потом ждать, пока покупатель расплатится бюджетными.
Оформление. Чтобы повысить сумму предоплаты, нужно заключить допсоглашение. Основанием будет не просьба поставщика, а нормативный документ.
Прекращение деятельности ИП без визита в налоговую и ЭЦП
Для кого. Для тех, кто наработался.
Условия. Прекратить регистрацию ИП можно, не посещая налоговую и не оформляя электронную подпись. Раньше так бы не получилось — чтобы закрыть ИП дистанционно, пришлось бы оформить ЭП, но из-за пандемии условия упростили.
Нужно отнести заявление в любой МФЦ, тогда никаких платежей не будет и ЭЦП не понадобится.
Срок. Такой способ ввели из-за коронавируса, но отменять не собираются.
Сумма. Оформление ЭЦП стоит около 2 тысяч рублей. Эту сумму можно сэкономить благодаря обращению в МФЦ.
Оформление. Чтобы прекратить регистрацию ИП, нужно подать заявление по форме Р26001. Ответ придет через пять дней.
Кроме этих мер господдержки еще есть отдельные условия для пострадавших отраслей: авиационной, туристической, культурной, системообразующих предприятий, а также для тех, кто работает по лицензии.
Полный список мер поддержки ищите на государственных сайтах:
Ваш бизнес пострадал
от COVID-19?
Напишите заявление|Сохраните бизнес|Получите субсидию|Сохраните бизнес
Получено заявлений
Выдано субсидий
Кто может получить субсидию?
Российские организации и индивидуальные предприниматели (в том числе без наемных работников), которые на 10 июля 2021 года включены в реестр малого и среднего предпринимательства и отвечающие определенным условиям, а также социально-ориентированные некоммерческие организации.
Размер субсидии
Количество работников в июне 2021 года
12 792 руб.
Для индивидуальных предпринимателей
(Количество работников в июне 2021 года * + 1)
12 792 руб.
* — если нет наемных работников, то размер субсидии равен 12 792 руб.
Количество работников организации (индивидуального предпринимателя) определяется на основании данных налоговой отчетности по форме «Расчет по страховым взносам» (раздел 3).
Как получить субсидию
Проверьте условия
Компания или индивидуальный предприниматель, включены на 10 июля 2021 года в реестр малого и среднего предпринимательства или является социально-ориентированной некоммерческой организацией и по состоянию на 1 июля 2021 года указана в соответствующих реестрах (Постановления № 847, № 906)
Компания не находится в процессе ликвидации, процедуре банкротства, в ее отношении не принято решение о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ, а индивидуальный предприниматель не прекратил деятельность, не снят с учета, не принято решение о предстоящем исключении из ЕГРИП
Компания или индивидуальный предприниматель по состоянию на 1 июля 2021 года не имеют задолженности по налогам и страховым взносам, превышающей 3 000 рублей
Выплаты и льготные кредиты: меры поддержки бизнеса осенью 2021
В связи с этим будут возобновлены меры господдержки, которые раньше уже вводились, но сейчас не действуют. Нормативных документов пока нет, но общие условия зампред правительства уже описал. Вот на что может рассчитывать бизнес в пострадавших отраслях.
Курс о больших делах
Гранты на работников
Заявление можно отправить с 1 ноября по 15 декабря. Выплаты начнутся с 15 ноября, в течение 8 дней после обращения.
Всего на эти цели выделят 27 млрд рублей.
Льготные кредиты под 3%
Бизнес из пострадавших отраслей сможет брать льготные кредиты. Максимальная сумма рассчитывается по формуле:
МРОТ × Количество работников × 12 месяцев.
То есть малая компания, в которой работает до 250 человек, сможет получить до 40 млн рублей по льготной ставке — 3% годовых. Разницу банку компенсирует государство.
Первые полгода платить проценты вообще не придется. Потом ставка составит 3%, но только если компания сохранит не менее 90% сотрудников. Иначе ставка вырастет до рыночной. Возвращать деньги нужно будет равными частями в течение 12 месяцев.
На субсидии бизнесу по этой программе выделяют 8 млрд рублей. Оформление — через банки. Правила уже известны — можно обращаться в банк с заявкой.
В начале 2021 года похожая программа уже работала. Не перепутайте с господдержкой «ФОТ 2.0»: по ней деньги можно было не возвращать, но сейчас так не получится. Кредит придется отдавать всем.
О кредитных каникулах, отсрочке оплаты аренды, возврате уплаченных налогов речи на заседании не шло. Пока эти меры вводить не планируют.